Hvordan beregner man moms? En komplet guide

Moms (merværdiafgift) er en afgift på 25% der lægges på næsten alle varer og tjenesteydelser i Danmark. I denne guide lærer du, hvordan du beregner moms korrekt. Har du et beløb, du vil regne på med det samme, kan du bruge vores momsberegner.

Hvad er moms?

Moms er en forbrugsafgift, der opkræves af virksomheder og betales til staten. Slutforbrugeren betaler momsen som en del af prisen, mens momsregistrerede virksomheder kan trække momsen fra på deres indkøb.

Den danske momssats er 25%, hvilket gør den til en af de højeste i verden. Til sammenligning har de fleste EU-lande satser mellem 17-27%.

Sådan beregner du moms

Læg moms til en pris

Når du har en pris uden moms og vil finde prisen inkl. moms:

Fratræk moms fra en pris

Når du har en pris inkl. moms og vil finde prisen uden moms:

Find momsbeløbet

Når du vil finde selve momsbeløbet i en pris inkl. moms:

Momsregistrering for virksomheder

Virksomheder med en årlig omsætning over 50.000 kr skal momsregistreres hos Skattestyrelsen. Er du freelancer? Læs vores guide til timepris og brug timepris-beregneren. Som momsregistreret virksomhed:

• Opkræver du moms af dit salg (salgsmoms)
• Kan du trække moms fra på erhvervsmæssige indkøb (købsmoms)
• Afregner du forskellen med Skattestyrelsen (typisk kvartalsvis)

Moms vs. indkomstskat

Moms er ikke det samme som indkomstskat. Moms betales af forbrugeren på varer/ydelser, mens indkomstskat trækkes af din løn. Vil du se hvor meget du får udbetalt efter skat? Brug vores løn efter skat beregner.

Hvad er momsfrit?

Ikke alle varer og ydelser er momspligtige. Følgende er momsfritaget i Danmark:

• Sundhedsydelser - læge, tandlæge, fysioterapi
• Uddannelse - skoler, kurser, undervisning
• Finansielle ydelser - bank, forsikring, værdipapirer
• Fast ejendom - salg og udlejning (med undtagelser)
• Personbefordring - bus, tog, taxi
• Aviser og magasiner - fysiske publikationer

Brug vores momsberegner

Du behøver ikke regne i hovedet. Vores momsberegner har en knap til hver af de tre regnestykker ovenfor, så du indtaster ét beløb og får svaret med det samme:

• Læg moms til — du har et beløb uden moms og vil have prisen inkl. moms (800 kr bliver 1.000 kr).
• Træk moms fra — du har en pris inkl. moms og vil finde prisen uden moms (1.000 kr bliver 800 kr).
• Find moms — du vil se, hvor stor en andel af en pris inkl. moms der er (1.000 kr indeholder 200 kr, svarende til 20 %).

Beregneren bruger den danske sats på 25 %, og du kan kopiere, dele og printe resultatet, når du er færdig.

Ofte stillede spørgsmål